Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Налоговый вычет: проценты по ипотеке можно частично вернуть.
Государство дает право налогоплательщикам вернуть часть денег, потраченных ими на улучшение жилищных условий. Правом на вычет можно воспользоваться, если человек:
- покупает или строит жилье за счет собственных средств;
- делает это полностью или частично за счет заемного капитала (ипотечный займ).
Возврат налога со страховки
По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.
Кому полагается налоговый вычет по ипотеке
Получить вычет по процентам или платежам по ипотеке за жилую недвижимость могут следующие категории граждан РФ:
- постоянно проживающие на территории страны и имеющие доход не ниже 5534 рублей в месяц (минимально для оплаты налогов и отчислений);
- не имеющие официального трудоустройства, но получающие доход от иных видов деятельности – также не ниже 5534 рублей в месяц;
- пенсионеры, которые каждый месяц дополнительно к пенсии получают иной доход не ниже минимального для оплаты налогов;
- люди, не достигшие на момент заключения договора об ипотеке возраста совершеннолетия.
В том случае, когда квартира или иная жилая недвижимость приобретается на ребенка, выплачивать все необходимые налоги и сборы будут законные представители (родители). Причина в том, что только у них имеется официально подтвержденный официальный доход.
Через работодателя
Чтобы получать налоговый вычет у работодателя потребуется несколько действий:
- получение заполненной формы 2 НДФЛ (в бухгалтерии);
- декларация по форме 3 НДФЛ;
- заявлением в ФНС;
- договор купли-продажи квартиры или иного жилого помещения;
- банковские квитанции;
- свидетельство о собственности;
- акт приема-передачи квартиры.
Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить дополнительно с процентов.
Для этого в пакет документов добавляются:
- справка, в которой отражается информация о размере уплаченных банку процентах по ипотеке;
- ипотечный договор.
Все печати и подписи сторон должны обязательно присутствовать на документах. Это необходимо, чтобы их взяли на рассмотрение.
Кто имеет право на возврат подоходного налога.
Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за несколько лет
В 2016 году подписан договор долевого участия, для покупки был взят ипотечных 2 000 000 рублей на 10 лет. Квартира оформлена в собственность в 2019 году. Ставка была установлена в размере 11%. Размер ежемесячного аннуитетного платежа при этом равен 27 550 рублей. Причем в первые месяцы ипотеки, около 18 000 рублей из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются. За весь период кредитования проценты по ипотеке составят 1 306 000,27 рублей. То есть покупатель может вернуть: 1 306 000,27 * 13% = 169 780,03 рублей.
При зарплате 50 000 рублей в месяц, за год теоретически можно вернуть 78 000. Но это только теоретически. Предположим что зарплата постоянна — не менялась в последние три года и останется постоянной на протяжении всего срока ипотеки. В данном случае единовременно гражданин может получить часть положенного ему вычета за три предыдущих года. Когда собственность ещё не была оформлена, а ипотека уже оплачивалась. Для этого нужно составить три декларации по форме 3-НДФЛ за три предыдущих года. А далее придётся подавать декларацию ежегодно или раз в три года. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем. Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили право на его получение.
Получить вычеты за квартиру и за проценты по ипотеке одновременно
Подобная ситуация встречается довольно редко. Например, если был пропущен срок подачи декларации. Или покупался объект долевого строительства и собственность возникла несколько позже ипотеки. А также доход налогоплательщика в этом случае должен быть достаточно большим. Чтобы сумма удержанного НДФЛ за предшествующие покупке 3 года перекрывала стандартный имущественный вычет за покупку жилья (260 000 рублей) и ещё оставалось на вычет по процентам ипотеки. Обычно сначала возвращают подоходный налог за покупку жилья, а потом за проценты по ипотеке.
Как осуществляется возврат процентов, и кто может им воспользоваться
Прежде чем дать ответ на вопрос о том, как рассчитать размер причитающейся покупателю квартиры компенсации, необходимо понять, кто вообще может претендовать на возврат части уплаченных денег.
Получателем средств может стать только тот гражданин, который имеет официальную работу, с доходов от выполнения которой его работодатель уплачивает НДФЛ. В этом случае он сможет оформить налоговый вычет, т.е. уменьшить сумму дохода, которая используется для расчета размера налога. Очевидно, что чем больше вычет, тем больший возврат НДФЛ можно получить.
Итак, если вы оформили ипотечный кредит и при этом имеете постоянный облагаемый налогом доход, вы вполне можете воспользоваться правом на возмещение 13% от понесенных вами расходов на уплату процентов по ипотеке.
Максимальная сумма вычета составляет 3 000 000 рублей; это значит, что вернуть можно максимум 390 000 рублей. Это правило действует с 2014 года. Для ранее приобретенной недвижимости подобных ограничений не существует.
Также следует отметить, что возвращается не сумма ипотечного кредита, а лишь 13 процентов от уплаченных процентов по нему.
Когда сдавать отчетность, когда вернут НДФЛ
Декларация на возврат имущественных вычетов может быть сдана в налоговый орган в течение всего календарного года. В этом случае, нет ограничения по обязательным срокам сдачи до 30 апреля.
Единственным мотивирующим фактором для скорейшей сдачи отчетности может служить то, что чем быстрее будет оформлена и сдана форма 3-НДФЛ, тем быстрее вы сможете получить на свой расчетный счет деньги.
Как и в остальных случаях, максимальный срок возврата процентов по ипотечному кредиту составляет 4 месяца после сдачи отчетных бланков: 3 месяца отводится на проведение камеральной проверки и еще 1 месяц – на перечисление средств заявителю.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это компенсация уплаченных по ипотеке средств, составляющая 13 процентов от стоимости недвижимости и процентов по ней.
Право на ипотеку полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку. Кроме того, заемщики должны быть официально трудоустроены, иметь стабильную заработную плату, а их работодатель ежемесячно совершать регулярные налогов в налоговую службу.
Кому полагается
Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:
| Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного года | работающие официально, за которых перечисляется подоходный налог. К данной категории относятся также безработные лица. |
| Работающие пенсионеры, имеющие доход | за которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии |
| При покупке квартиры на ребенка | не достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей |
На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.
Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.
Максимальный размер вычета
Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.
Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.
Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.
Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.
Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.
Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.
Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.
Размер налогового вычета по процентам по ипотеке
Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке? Вычет распространяется на уплаченные проценты по ипотеке в пределах трех миллионов рублей (п. 4 ст. 220 НК РФ). Это означает, что максимальная экономия по НДФЛ может составить 13 процентов от этой суммы, то есть 390 000 рублей.
Какие документы нужны для возврата процентов по ипотеке
Для того чтобы получить возврат процентов по ипотеке в налоговой, нужно заявить в инспекцию об этом желании и подтвердить свое право документами.