Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за брекеты ребенка?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Итоги.
- Вернуть налоговый вычет за брекеты допускается с суммы не более 120 000 руб. за один год. Остаток на следующий период не переносится.
- Со стоимости материалов 13% не вернут, в зачет идут только медицинские услуги.
Документы на налоговый вычет на лечение зубов
В оформлении вычета могут отказать на законных основаниях в случае оплаты брекетов сторонним лицом или работодателем, а также при отсутствии официального места работы или отчислений в ФНС.
Значит, основным условием, которое ограничивает предоставление вычета за лечение ребенка брекетами, является возраст. Такие факторы, как его состояние здоровья, место учебы и др. значения никакого не имеют.
Стандартная процедура оформления подразумевает только подготовку всей необходимой документации и ее передачу в налоговые органы. В большинстве ситуаций вся процедура не может занять слишком много времени и не будет подразумевать дополнительных денежных затрат.
Для неработающих пенсионеров такое предложение недоступно. Но, если работающий официально человек оплачивал расходы за ребенка до 18 лет, либо помогал родителям, то возврат денег доступен на стандартных условиях. Единственное условие – потребуется документ, подтверждающий родственные связи.
Возможность вычитания налогов закрепил за гражданами страны Налоговый кодекс Российской Федерации (п.3 ст.219), а полный перечень услуг и препаратов принят постановлением Правительства РФ от 2001 года №201. Отметим, стоматологическая помощь входит в перечень, за исключением профилактики.
В любой уважающей себя стоматологической клинике вас всегда проконсультируют о том, как это сделать и, конечно, выдадут все необходимые документы. Может быть, не стоит адресовать эти вопросы лечащему врачу – все-таки перед ним стоит немного иная задача. Но администратор клиники должен владеть такой информацией, и наверняка будет рад вам помочь!
А вот за имплантацию, которая как раз является дорогостоящим лечением и входит в список, можно получить 13% от всей суммы, затраченной на лечение, даже если она превышает упомянутые 120 000 рублей.
Возврат подоходного налога за лечение зубов родителей
Получение налогового вычета за лечение зубов стандартное. Небольшие особенности есть только в документах:
- дополнительно предоставляется свидетельство о рождении заявителя;
- во всех документах клиника указывает плательщиком не родителя, а того, кто претендует на возврат.
Важно!
Кто имеет право на вычет на лечение зубов в 2019 году
Социальный вычет на лечение зубов – это сумма, которую можно вычесть из дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Для того чтобы вернуть налог из бюджета в качестве налогового вычета, нужно, чтобы прежде этот налог был уплачен. То есть воспользоваться вычетом могут только те граждане, с доходов которых удерживали и уплачивали в бюджет НДФЛ по ставке 13% (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Если человек не работает и вообще не получает официальных доходов, то вернуть деньги за лечение зубов не получится.
Многие спрашивают, сколько раз можно получить налоговый вычет на лечение зубов? Ответ – один раз в год. Причем не полностью использованные социальные вычеты на следующий год не переносят. Механизма переноса в Налоговом кодексе не прописали.
Какие расходы можно заявить к вычету
Все расходы на лечение, которые вы можете предъявить к вычету по НДФЛ, перечислены в постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.Среди них не только «обычные» услуги в стоматологии, но и дорогостоящие стоматологические услуги. В частности, к вычету можно заявить расходы:
- на оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
- терапевтические стоматологические услуги;
- пародонтологическую помощь;
- косметическую стоматологию;
- установку брекетов;
- протезирование;
- реплантацию, имплантацию;
- реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
Кроме того, в налоговый вычет на лечение зубов можно включить расходы на покупку медикаментов (абз. 2 п.1 постановления № 201). При этом лекарства должен назначить лечащий врач (письмо ФНС России от 31.08.2012 № ЕД-4-3/14530@). Либо в вычете можно показать расходы добровольную медицинскую страховку, предмет которой — лечение в стоматологии.
Чтобы вернуть деньги в виде налогового вычета на лечение зубов из бюджета, нужно выполнить четыре условия. Особые условия есть для супругов
Мнение эксперта
Получение социальных налоговых вычетов – это право каждого работающего российского пациента, и не нужно стеснятся им воспользоваться. Если человек желает вернуть часть средств, потраченных на ортодонтическое лечение и/или установку брекет-системы, то это можно только приветствовать. В любой уважающей себя стоматологической клинике вас всегда проконсультируют о том, как это сделать и, конечно, выдадут все необходимые документы. Может быть, не стоит адресовать эти вопросы лечащему врачу – все-таки перед ним стоит немного иная задача. Но администратор клиники должен владеть такой информацией, и наверняка будет рад вам помочь!
Наконец, отметим еще один важный момент: получить налоговый вычет можно в течение трех лет после окончания того года, в котором вы оплатили установку брекетов. В общем-то, это немалый срок, но со сбором и подачей нужных документов в налоговые органы лучше не затягивать.
Налоговый вычет на лечение и протезирование зубов в 2020 году
Выплата производится в течение четырех месяцев после сдачи всех документов: первые три месяца инспектор проверяет правильность заполнение бумаг и наличие законных оснований для возврата части денежных средств, и еще месяц отводится на перечисление денег из налогового органа на банковский счет, указанный в обращении.
Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%. Обратиться за получением возмещения можно даже в тех случаях, когда гражданин производил выплаты в госорган не регулярно, к примеру, если несколько месяцев в течение календарного года он не осуществлял трудовую деятельность.
Когда и как применяется налоговый вычет на лечение зубов в 2020 году
Квалифицированные адвокаты знают все особенности и детали действующего налогового законодательства, поэтому смогут помочь в процессе получения налогового вычета, которые потребуется после лечения зубов в 2020 году. Эксперт дистанционно изучит обстоятельства, и сможет разработать индивидуальный алгоритм действий для соискателей, разъяснит, какие документы надо подготовить, как выглядит заявление о возврате подоходного налога после лечения зубов. Услуги юридических экспертов в интернете доступны гражданам из разных уголков страны, и позволяют сэкономить личные ресурсы и время россиян.
Все россияне знают, что работающие граждане обязаны платить подоходный налог, который равен 13% от полученной прибыли. Также общеизвестно, что трудоустроенные жители РФ при совершении дорогостоящих покупок — недвижимости, автомобилей, земли, вправе получить возврат части денег. В 2020 году люди тратят серьезные суммы не только на ценности и имущество, но и на лечение. Действующее законодательство предусматривает, что жители страны могут получить компенсацию и в этом случае. Что собой представляет налоговый вычет на лечение зубов, и какие деньги можно вернуть, понятно не всем гражданам.
Процедура оформления
Исходя из статьи № 219 НК РФ (п.2. абзацы 1 и 2), обратиться за назначением вычета нужно в налоговую службу по месту проживания, либо к работодателю.
Первый вариант считается предпочтительнее, поскольку для возвращения налога на работе все равно нужно будет прийти в соответствующий орган для получения уведомления. Кроме этого, при длительном периоде лечения проще подготовить к сдаче документы и единовременно отчитаться за все.
Инстанции
ИФНС (иначе Инспекция Федеральной Налоговой Службы) – основная инстанция, куда надо обратиться налогоплательщику для получения компенсации за проведенное ортодонтическое лечение.
Граждане должны принести весь, указанный выше пакет документов, только в инспекцию по месту своего жительства.
Чтобы подать документы необязательно посещать ИФНС лично. Можно переслать документы почтой, вложив обязательно в пакет полную их опись.
Первый вариант считается более приемлемым, поскольку любая, даже небольшая ошибка или неточность в оформлении документации, приведет к отказу и возвращению. О недействительности бумаг человек узнает, только спустя некоторое время, когда пакет с отказом вернется обратно к нему.
На личном же приеме инспектор сразу укажет на ошибку, исправить которую можно значительно быстрее.
Важно! Как альтернативный вариант, можно подать документы через доверенное лицо. При таком варианте у него должна иметься доверенность установленного образца с обязательной нотариальной отметкой.
Отзывы
Мало кому по душе вся бумажная волокита, связанная со сбором бумаг. Но в ситуации, связанной с установкой брекетов, это того стоит.
Вполне реально возвратить часть затраченных на лечение средств и потратить их на нечто иное. Ведь сегодня исправление дефектов прикуса – это большие расходы.
Рассказать о своем опыте получения компенсации, высказать мнение относительно сложности прохождения этого процесса, вы можете, оставив комментарий к этой статье.
Как осуществить возврат налога
Лечение зубов подразделяется на обычное и дорогостоящее. К обычному относится:
– оказание помощи при острой боли;
– профилактические мероприятия по заболеванию полости рта;
– зубопротезирование;
– косметические и терапевтические зубные услуги.
Перечень дорогостоящих услуг определен Постановлением № 201. К нему относится имплантация протезов. Дорогостоящее лечение принимается к вычету в размере фактических затрат.
Оформить возврат налога на лечение зубов в 2019 году можно одним из следующих способов:
– через налоговую службу;
– по месту работы (у работодателя).
Налоговая служба
Достоинства и недостатки каждого способа:
1. При возврате налога через налоговую инспекцию преимуществом является тот момент, что вычет заявитель получает полностью, сразу всю сумму. Недостаток такого обращения – период ожидания от момента подачи документов до зачисления средств составляет 3-4 месяца.
2. Получение у работодателя происходит намного быстрее, примерно через месяц. Но выплата в этом случае осуществляется частями ежемесячно. При выплате зарплаты прекращается удержание НДФЛ до того момента, пока не закроется сумма льготы.
Возврат налога за лечение зубов
Например: Заработная плата Иванова А.И. 20000 рублей. За 2018 год она составила 240000 рублей.
С него удержан и перечислен НДФЛ 31200 рублей (2600 рублей ежемесячно). Иванов в 2018 году затратил на лечение зубов 130000 рублей.
Следовательно, с учетом ограничения, необлагаемая сумма дохода для него будет равна 120000 рублей. Размер вычета составит 15600 рублей.
Иванов сможет воспользоваться своим правом в 2019 году. В первом случае (через налоговую) он получит всю сумму сразу. А через работодателя: шесть месяцев он будет получать зарплату полностью, без удержания налога, пока не погасится сумма 15600 рублей.
Вам может быть интересно
•Покрывной протез на имплантах
•Симптом Попова-Годона
•Лечение кариеса без сверления зубов
•Воспаление десны после удаления зуба
•Лечение зубов под общим наркозом в Москве
•Гальванизм в полости рта симптомы и лечение
1 из 1
«Имеются противопоказания. Необходима консультация врача.» Данный сайт носит информационный характер и не является публичной офертой, определяемой положениями Статьи 437 (2) ГК РФ.
Что относится к дорогостоящему лечению
Если у Вашего супруга заработная плата выше, то документы на оплату медицинских услуг за Ваше дорогостоящее лечение можно оформить на него
В этом случае и право на вычет также возникнет у супруга.
Желательно, чтобы в договоре на лечение или Справке был прописан именно тот вид дорогостоящего лечения (код- 2), который указан в разрешенном перечне.
Дорогостоящее лечение насчитывает 27 видов медицинских услуг (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 в ред. Постановления Правительства РФ от 26.06.2007 N 411)
1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития)
2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии
3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания
4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий
5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства
6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения
7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах
8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга
9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
Относится ли протезирование зубов к дорогостоящему лечению
Автор: Колосков Дмитрий · 10.09.2019 2019-09-10
Налоговый вычет за лечение и протезирование зубов.
Часть потраченных средств на лечение зубов, их имплантацию и установку различных металлоконструкций, а также на другие стоматологические процедуры в соответствии с законодательством, можно возвратить путем налогового социального вычета. При этом важно правильно составить пакет документов и предоставить его в Инспекцию там, где вы зарегистрированы. Вычет может достигать 120 тысяч рублей, расходы на дорогие медицинские услуги принимаются в полном объеме.