Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой размер возмещения процентов по ипотечному кредиту». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Постепенно в течение года через работодателя.
Для тех, кто не хочет ждать следующего года, есть способ оформления вычета в тот же год, в котором была куплена квартира (дом, комната). Для этого в налоговой инспекции надо заказать уведомление о праве на вычет. Необходимо подготовить точно такой же комплект документов, но без налоговой декларации.
После получения уведомления его предоставляют в бухгалтерию по месту работы. Со следующего месяца работник будет получать зарплату, увеличенную на 13 %. Так будет продолжаться до тех пор, пока не погасится вся причитающаяся к возвращению из бюджета сумма по уплаченным процентам.
Возврат налога со страховки
По ипотеке можно получить не только имущественные вычеты, но и социальный. Дело в том, что многие банки в качестве условия выдачи ссуды ставят заключение договора страхования жизни и здоровья. Он не является обязательным, но при отказе заемщики часто получают кредит на менее привлекательных условиях.
Основные требования и нюансы
Возврат процентов полагается даже в том случае, если плательщик налогов ранее воспользовался льготой, но не полностью. К примеру, мужчина приобрел однокомнатную квартиру и получал за него вычет. Позже он взял ипотечный кредит, чтобы приобрести двухкомнатную квартиру. Вычет по основной стоимости (в размере 260 000 рублей), если деньги были получены полностью, получить он уже не сможет. Зато вернуть проценты по ипотеке возможно.
Обратите внимание! Оба вида имущественных вычетов необязательно оформлять одновременно. О том, какой из них использовать первым, целесообразно считать в каждой конкретной ситуации. Обычно сперва получают вычет по стоимости квартиры, а затем – по процентам.
Помимо имущественных вычетов, по ипотечному кредиту возможно получить и социальный возврат. Большинство банковских организаций при выдаче ипотечного кредита заключают договор страхования здоровья и жизни. Это соглашение не является обязательным для гражданина. Зачастую, если он отказывается заключить договор, банки предлагают очень высокие проценты по займу.
Заключив договор страхования жизни, гражданин может получить возврат НДФЛ, если период действия соглашения составляет минимум 5 лет. При этом максимальная сумма вычета ежегодно составляет 120 тысяч рублей. Чтобы получить возврат, необходимо предоставить непосредственно договор страхования, а также платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств в страховую организацию.
Проценты, перечисляемые по ипотечному кредиту, а также по части стоимости объекта недвижимости – это хороший способ, позволяющий понизить расходы на приобретаемое жилье. Однако по статистике не все граждане применяют данный механизм в полной мере. Основная причина заключается в юридической неграмотности населения. Поэтому стоит потратить немного времени на изучение механизма, чтобы затем пользоваться всеми возможностями, предоставляемыми государством.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Оформление налогового вычета при ипотеке начинается с года, когда будет получен остаток компенсации по основной сумме. Ранее заниматься этим вопросом бессмысленно. В случае долевого владения имуществом вычет распределяется в том же соотношении, которое указано в свидетельстве о праве собственности.
Как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке через работодателя
Возвращение выплаченных процентов через работодателя будет происходить в течение календарного года, в котором вы будете платить проценты – то есть у вас будет право на вычет. Второе обязательное условие – вы будете получаете доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%.
Возврат НДФЛ с процентов по ипотеке у работодателя вы будете получать каждый месяц небольшими частями – бухгалтерия перестанет удерживать с вас налог и зарплата станет чуть больше. Поэтому мало кто выбирает такой вариант получения вычета – обычно проще и выгоднее получить сумму за весь год, а не дробить ее помесячно.
Кроме того, это не очень удобный вариант еще и потому, что придется ежемесячно обращаться в налоговую, чтобы получить уведомление, которое подтверждает ваше право на возврат 13 % с процентов по ипотеке. Работодатель действует как ваш налоговый агент – производит за вас отчисление налогов в бюджет, и ему нужно основание, чтобы временно перестать удерживать с вас НДФЛ. Этим основанием как раз и будет уведомление. ИФНС выдаст его после предоставления налоговой декларации и документов из банка, а значит вам придется ежемесячно собирать все эти бумаги для налоговой.
Но если вам по какой-то причине все-таки удобнее получать вычет через работодателя, надо будет написать на имя руководителя заявление в свободной форме и приложить к нему уведомление из налоговой.
Рассмотрим самый простой случай
Квартира куплена с привлечением ипотечных средств в 2019 году. Собственность зарегистрирована сразу. Кредит — 1 000 000 рублей на 10 лет за 11% годовых. Ежемесячный аннуитетный платеж — 13 775 рублей. 9166 из ежемесячного платежа составляют проценты. С каждым платежом эта сумма постепенно уменьшается, а выплаты в счёт основного долга соответственно увеличиваются. За весь период проценты по кредиту составят 653 000,14 рублей. Соответственно к возврату вам положено — 653 000,14 * 13% = 84 890,01 рублей. Размер зарплаты в данном случае нам не важен, раз уж её хватает на ежемесячный платёж. Имущественный вычет (260 тыс.) за покупку квартиры в данном случае не учитываем (для чистоты примера). Предположим, что им уже воспользовались ранее и утратили на него права.
Пропущен срок подачи декларации
Если вы вдруг пропустили срок сдачи деклараций, то не смотря на это, вы сможете получить возврат НДФЛ по ипотечным процентам за несколько лет. Для этого придётся сформировать декларации для каждого пропущенного года отдельно.
Получить вычеты можно за все прошедшие года, однако оформление деклараций возможно лишь за 3 предыдущих года! Именно в них включается общая сумма уплаченных по вашему кредиту процентов.
Налоговый вычет на покупку жилья
Налоговый вычет на проценты предоставляется гражданам, выполнившим необходимые требования законодательства. По сути процедура представляет собой возврат части ранее уплаченных налогов при приобретении ряда объектов собственности и оплате некоторых услуг (например, образовательных или медицинских).
Суть такова, что налоговый вычет фактически уменьшает размер дохода, с которого впоследствии взимается налог. Доход, который получает лицо, часто равен 87 процентам от чистого, так как 13 процентов уплачивается государству в виде налога. Это может делать как сам гражданин, так и его работодатель. Уплаченную сумму налога и может вернуть гражданин в виде вычета.
Кому положен налоговый вычет?
Вернуть 13 процентов налогового вычета смогут те граждане, которые выплатили или выплачивают ипотеку за недвижимое имущество. При этом такие лица должны иметь официальный доход, с которого впоследствии будет взыскиваться налог. Например, это может быть официальная работа. Сумма налогового вычета не может превышать величину уплаченных ранее налогов на прибыль.
При этом рассчитывать на получение вычета могут только налоговые резиденты Российской Федерации, то есть это только те лица, которые состоят на учёта в ФНС и имеют обязанности, связанные с налогообложением.
В получении налогового вычета будет отказано лицам, которые не облагаются налогами по ставке в 13 процентов, а именно:
- безработные, если они не имеют иных доходов, которые облагаются по данной ставке;
- предприниматели, использующие особые налоговые режимы. ИП не могут рассчитывать на такие вычеты, так как не платят налог на прибыль в размере 13%, а используют иные режимы налогообложения.
Какие документы необходимы?
В первую очередь потребуется заполненная декларация 3-НДФЛ, а также заявление о произведении налогового вычета. К данным бумагам нужно будет приложить:
- документация, которая подтвердит право собственности на объект недвижимости. Свидетельства о праве собственности теперь не выдаются, поэтому достаточно будет предоставить выписку из ЕГРП. На данный момент Налоговая служба может самостоятельно запросить выписку из ЕГРП онлайн, поэтому отказ в принятии документов при отсутствии данной бумаги будет неправомерен;
- квитанции об оплате ипотечного кредита. Если оплата осуществлялась онлайн, например, через личный кабинет мобильного банка, то можно распечатать электронные версии таких квитанций и дополнительно запросить в банке справку об отсутствии задолженности;
- договор ипотечного кредитования, заключенный с займодавцем, а также график платежей. Если не удаётся найти копию договора, можно запросить ещё один экземпляр в банке. Он будет выдан в заверенном виде, с отметкой «копия верна»;
Кому положен вычет, а кому нет
Существует несколько категорий граждан, кто может получить налоговый вычет:
- Получает его впервые
- Имеет официальную «белую» зарплату с отчислениями НДФЛ
- Иностранцы, резиденты РФ (живут и работают в России от 183 дней в году).
- Получающие иной доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ.
Не могут получить вычет:
- Безработный, пенсионеры и граждане с неофициальным доходом, женщины в декретном отпуске.
- Предприниматели со специальными формами налогообложения.
- Ранее получавшие вычет.
- Владельцы недвижимости приобретенной за счет средств других граждан (должно быть документально подтверждено чеками, расписками и т.д.).
- Нерезиденты
- Покупатели, если приобрели недвижимость у близких родственников или опекунов.
Если вы женщина и ранее получали налоговый вычет, а затем ушли в декрет, но у вас еще остался лимит налогового вычета, который вы можете получить, то после выхода из декретного отпуска вы снова можете продолжить его получать.
Возвращение ндфл по ипотеке имеет ряд сложных моментов, но, поверьте, списание части основного долга за счет этих выплат будет серьезным подспорьем. Тем более что, если вы не хотите гасить этими деньгами ипотеку, то всегда их можно потратить на ремонт или другие важные вещи, ведь данный вычет просто приходит на ваш счет и вы можете им распоряжаться по своему усмотрению.