Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли получить налоговый вычет на проценты по кредиту». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Когда вычет полагается по страховке?.
Можно ли получить выплату по страховке? Страхование жизни по займу также даёт возможность получить компенсацию. Для этого необходимо соблюсти ряд условий:
- Страхование оформляется на период от пяти лет.
- Соглашение было оформлено на лицо, оплатившее страхование, или на его ближайших родственников. К последним относятся муж/жена (причём учитывается статус вдовы/вдовца), родители (в том числе приёмные), дети (также – в т.ч. приёмные). Главным отличием, например, от возмещения за оплату обучения является отсутствие лимитов по возрасту для детей. Компенсация правомерна даже при оформлении страхования жизни совершеннолетних.
- В наличии официальная трудоустроенность. Систематически выплачивается подоходный налог.
По своему происхождению налоговое возмещение является частью не облагаемых подоходным налогом доходов. Данный факт обеспечивает возвращение гражданину суммы, большей, чем та, что ушла в бюджет страны.
Выгода
Казалось бы, преимущества налогового вычета очевидны. Как минимум гражданин компенсирует часть своих расходов. Но в случае с кредитованием есть нюансы.
Разнообразие вариантов предоставления заёмных средств требует тщательного изучения условий кредитования и выбора наиболее оптимального из них. Это очень важно, ведь в какой-то момент можно столкнуться с ситуацией повышения процентной ставки кредитующей организацией.
Именно поэтому осведомлённые клиенты стараются возместить потери из-за начисляемых процентов через получение налогового вычета.
Примечание 7. Такие действия находятся в законном поле и актуальны как в случае полного покрытия займа, так и частичного.
Образовательный кредит
Лицо, оформившее кредит на оплату образования детей, имеет право на возврат налога, но при этом должны быть соблюдены определенные условия:
- Кредит может быть оформлен для получения образования студентами дневной формы обучения.
- Возраст обучающегося не больше 24 лет.
- Обучение происходит на территории России.
Кредит на лечение
Когда заемщиком оформил кредит на платное лечение или приобретение дорогостоящих лекарств, он вправе обратиться с заявлением в налоговую службу для оформления вычета. Размер вычета здесь тоже имеет ограничения и составляет 120 000 руб. Лечение должен проходить сам заемщик, его супруг/супруга, несовершеннолетние дети либо родители.
Возврат подоходного налога по кредиту
Закон позволяет вернуть налог с потребительского кредита, если он взят на определенные потребности:
- образование;
- лечение;
- улучшение жилищных условий.
Налоговый вычет с кредита, потраченного на образование
Человек может вернуть часть денег, если он потратил их на образование:
- свое или детей;
- братьев или сестер;
- иных членов семьи, чей возраст не достиг 23-х лет, при этом они должны обучаться по дневной форме.
Налоговым кодексом РФ установлен максимальный размер суммы, с которой допускается оформить возврат налога:
- 120 тыс. руб., если гражданин оформил кредит на свое образование;
- 50 тыс. руб., если заемные деньги направлены на обучение детей.
Как вернуть налог с потребительского кредита?
Многие граждане задаются вопросом: куда обращаться за получением налогового вычета, какие документы нужны и через сколько переведут деньги? Мы подготовили для вас краткую информацию об основных этапах:
- возьмите в бухгалтерии предприятия, где вы работаете, справку о доходах за истекший год (2-НДФЛ);
- заполните декларацию 3-НДФЛ за тот же период;
- заполните заявление о предоставлении вычета;
- передайте в налоговую инспекцию заявление и перечень подтверждающих расходы документов;
- подождите ответ из ИФНС — на проверку декларации уйдет около 3 месяцев;
- как только налоговый орган примет положительное решение, на ваш расчетный счет перечислят деньги.
В зависимости от того, на какие нужды был использован потребительский кредит, список документов может меняться. Рассмотрим, что потребуется кроме указанных выше документов:
Договор с учебным учреждением; чеки и квитанции об оплате услуг; лицензия на определенный вид деятельности.
Договор с лечебным учреждением о предоставлении платных медицинских услуг; копия заверенной лицензии; чеки и квитанции об оплате медикаментозного лечение или покупке лекарственных препаратов;
- Кредит на улучшение жилищных условий
Кредитный договор; выписка из ЕГРН; договор купли-продажи; бланки, подтверждающие произведенные расходы. Если оформляете вычет с уплаченных процентов,то также подается справка из банка о фактической сумме расходов за прошедший период.
Налоговый вычет переведут на ваш банковский счет, деньги на руки вы не получите.
Налоги платят все работающие граждане — работодатель ежемесячно удерживает с заработной платы налог 2-НДФЛ и уплачивает его в доход государства. Сумма удержаний зависит от размера заработка: чем он выше, тем больше налог. Но часть налога можно вернуть, особенно если вы оформляли кредит. Как это сделать? Расскажем далее.
2. В какой момент возникает право на использование вычета?
При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.
При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.
При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.
3. Какой порядок использования вычета?
Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).
Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.
5. Когда вычет не предоставляется?
- если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
- если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
Возвращение процентов по потребительскому кредиту
Все, кто интересуется налоговым вычетом за кредит потребительский, должны усвоить, что законодательством данная льгота не предусмотрена. В НК РФ в пп.4. п.1 ст.220 чётко сказано, что возврат НДФЛ полагается лишь за целевые займы. Потребительские кредиты нецелевые. Ими люди распоряжаются по своему усмотрению. Поэтому возврат налогов с потребительского кредита осуществить невозможно, даже если он оформлялся по сниженной ставке или уже списан.
Если денежные средства с нецелевого займа внесены для покупки жилья, это может стать основанием для получения компенсации, но при определённых условиях.
База налогообложения должна формироваться из двух видов займов:
- Потребительского, 20% которого направлено на оплату недвижимого имущества.
- Ипотечного, 80% которого ушло на покупку жилья.
В рамках данной схемы гражданин имеет право на получение налогового вычета за кредит потребительский плюс ипотечный. Но на практике это невозможно. Проценты по потребительскому кредиту бывают ниже, чем сумма возврата.
Приобретение объектов недвижимости
Если гражданин купил жилой дом, квартиру (комнату или долю в ней) на средства ипотечного займа, он получает право на оформление имущественного вычета на проценты по кредиту. Как и личные, кредитные деньги включаются в расходы. Процедура возвращения НДФЛ при покупке недвижимого имущества в ипотеку от стандартного вычета не отличается, но есть некоторые нюансы.
Оформлению имущественного вычета по процентам по кредиту предшествует и досрочное погашение займа.
На лечение и покупку лекарств
Условия для социального вычета:
- Купленные медикаменты включены в перечень, утверждённый Правительством.
- Наличие дохода, облагаемого НДФЛ в том году, в котором осуществлялось лечение.
- Оформлены платёжные документы, подтверждающие фактические траты.
Возврат налога при кредите на образование
В случае с кредитом на образование налоговый вычет возможен при следующих условиях: если ребенок учится на дневной форме, а его возраст не более 24 лет. Оформлять возврат подоходного налога разрешено как родителям, так и учащимся, которые на обучение зарабатывают самостоятельно.
Для возврата налога при кредите на образование, кроме заявления, необходимо будет предоставить перечисленные ниже документы и их копии:
- в зависимости от возраста ученика – его свидетельство о рождении и паспорт родителя или паспорт ученика;
- заверенная лицензия учебного заведения;
- документы, подтверждающие внесение оплаты за обучение;
- договор, который заключен учебным заведением с обучающимся (в нем должны быть определены сроки обучения, форма и стоимость учебы);
- справка о доходах заявителя (форма 2-НДФЛ).
Следует помнить, что возврат подоходного налога – это право гражданина, а не обязанность сотрудников Налоговой инспекции. Поэтому человек должен самостоятельно предпринимать действия для получения налогового вычета. И, конечно же, для того чтобы иметь возможность возврата подоходного налога, его изначально необходимо оплачивать, так как любые суммы считаются на основе белой (официальной) части зарплаты, которая облагается налогом.
Получение налогового вычета за кредит, образование, обучение
При покупке или ремонте новоприобретенного жилья часто не получается использовать только свои средства, а заем дело не дешевое, поэтому стоит узнать как получить законный налоговый вычет за кредит. Таким правом может воспользоваться практически каждый гражданин, который использовал ипотечный кредит на покупку жилья. И не только жилья, ведь возврат процентов по кредиту за счет заемных средств можно применит к потребительскому кредиту.