Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Документы необходимые для налогового вычета». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Способ #2. Возврат налога через работодателя.
В этом случае вы получаете вычет по частям: НДФЛ с зарплаты не удерживается, к получению идет вся начисленная бухгалтерией сумма. Еще одна особенность этого способа в том, что не требуется ждать окончания года, деньги можно получать уже в текущем. А в январе следующего года вы вправе оформить остаток вычета через ИФНС и получить всю оставшуюся сумму уплаченного в предыдущем году НДФЛ разом.
При оформлении через ИФНС
Получить вычет через налоговую инспекцию можно примерно за 4 месяца, начиная с 1 января следующего года. То есть если вы, допустим, прошли обучение в автошколе в 2019 году, то с 1 января 2020-го имеете право подать документы на возврат НДФЛ. Три месяца уходит на камеральную проверку декларации 3-НДФЛ. Если все в порядке, еще 30 дней – на перечисление возвращаемого налога. Если вы оформляете вычет на покупку недвижимости, четырехмесячный срок действует только в первый год. При переходе неиспользованного остатка на следующий налоговый период камеральная проверка документов на вычет проходит гораздо быстрее – при подаче декларации в первых числах января деньги можно получить уже в феврале.
Налоговый вычет – что это такое?
Налоговый вычет – это своего рода налоговая льгота для граждан, которая дает возможность частично возместить ранее уплаченные налоги либо освобождает от уплаты этого налога полностью. Последний вариант, как раз, предполагает возможность оформить вычет через работодателя.
Основания для получения налогового вычета
Через бухгалтерию компании – работодателя возможно получить
- Налоговый вычет по подоходному налогу для физических лиц,
- Имущественный вычет на покупку жилой недвижимости, земельного участка под строительство, построенного дома,
- Социальный вычет на компенсацию оплаты за учебу и за лечение как собственное, так и своих детей.
Наиболее распространенным основанием для возникновения права на налоговый вычет становиться покупка жилой недвижимости. Получить его возможно как через ФНС, так и через работодателя. Гражданин вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ оформления и получения.
Как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры в 2019 году?
Сбор документов
Для получения налоговых вычетов через работодателя необходимо собрать следующие документы:
- Общегражданский паспорт заявителя. Важно чтобы все остальные документы были оформлены от его имени.
- Заявление по установленной форме в ФНС,
- Договор о купле-продаже недвижимости,
- Чеки и квитанции, выписки подтверждающие факт передачи денег по договору,
- При оформлении ипотеки – соответствующий договор с банком,
- Свидетельство о регистрации прав собственности.
Если в случае оформления налоговых вычетов через ФНС необходимы справка по форме 2НДФЛ о доходах от работодателя и заполненная декларация 3НДФЛ, то в случае оформления вычета через работодателя данные документы предоставлять нет необходимости.
Предварительно стоит уточнить в отделении ФНС, какие документы могут быть предоставлены в виде копий (заверенных нотариально либо нет), а какие – нужны в оригиналах.
Перечень документов для получения налогового вычета на ребенка (детей)
Если принять во внимание то, что для получения большинства налоговых вычетов необходимо лично обращаться в налоговый орган, то в ситуации с оформлением стандартного вычета на ребенка (детей) процедура несколько проще. Налоговым законодательством предусмотрена альтернативная возможность получения налогового вычета непосредственно на работе, не обращаясь в налоговую инспекцию по месту прописки, а также в налоговой инспекции.
Налоговый вычет для физических лиц
Налоговые вычеты для физических лиц бывают нескольких видов. Общая сумма вычетов не может превышать 120 тыс. рублей – максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде (за вычетом расходов на обучение детей заявителя и расходов на дорогостоящее лечение).
Мы остановимся на стандартном и социальном налоговых вычетах.
1. Стандартный вычет предусмотрен статьей 218 Налогового кодекса и предоставляется в строго фиксированной сумме следующим категориям граждан:
- 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и т. д.
- 1400 рублей в месяц на каждого ребенка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
- 3000 рублей в месяц – на третьего и последующих детей.
- 3000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребенка-инвалида или на ребенка-инвалида 1 или 2 группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и т. д.
- 3000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и т. д.
Срок возврата налогового вычета
Налоговый вычет по НДФЛ предоставляется после того, как соответствующая декларация 3-НДФЛ, поданная по итогам налогового периода с приложением необходимых документов, будет проверена.
Для проверки налоговому органу отводится 3 месяца. Возврат денег производится в течение месяца с момента принятия налоговым органом решения о возврате налога.
Но есть второй вариант – когда вы предоставляете работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о том, что имеете право на получение налогового вычета. После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращенный размер налога с вашей заработной платы с учетом налогового вычета.
То есть срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года (как это сделала бы ФНС) на период подачи документов.
Но этот вариант осложнен тем, что в налоговую вам придется идти 2 раза: первый – для подачи документов на получение уведомления, второй – за получением уведомления, так как у ФНС есть право на рассмотрение документов в течение 1 месяца.
Не бойтесь обращаться в ФНС за получением возвратной суммы долга. Это не такая сложная процедура, как может показаться на первый взгляд. Все необходимые вопросы вы сможете задать непосредственно в налоговой инспекции, и получите на них исчерпывающий ответ. Тем более что, по статистике ФНС, количество граждан, обратившихся за оформлением налогового вычета, с каждым годом растет.
Документы для возврата НДФЛ по ипотеке
Погашение ипотеки за квартиру увеличивает налоговую базу, с которой будет рассчитываться возврат, до 3 000 000 рублей (сумма вычета может достигать 390 000 рублей). Приобретение строящегося жилья в ипотеку влечет за собой оформление банковской ссуды и новых расходов по процентам, уплачиваемым за предоставление ипотеки или кредита.
Возврат НДФЛ при строительстве дома: документы, нюансы
Если вы задумались о строительстве частного дома, возместить НДФЛ можно только расходы, возникшие после приобретения права собственности. В виде фактических расходов учитываются расходы застройщика (проект, смета, покупка необходимых стройматериалов, проведение коммуникаций, отделка, достройка дома неоконченного строительства) и расходы на оплату процентов кредита, взятого конкретно на данный строящийся объект.
Сроки на получение вычета
Когда подавать документацию на предоставление вычета, зависит от способа получения льготы. Если человек желает получить вычет сразу всей суммой за год через ИФНС, срок подачи бумаг будет после окончания отчетного периода. В случае выборе получения льготы через работодателя обратиться с заявлением в инспекцию можно в любое время. Тогда форма просьбы будет несколько иная.
Налогоплательщику нужно в заявлении просить выдать уведомление на получение льготы. После этого, он предоставляет уведомление работодателю и получает вычет ежемесячно. Обычно, люди выбирают способ получения имущественного вычета через орган. Удобно получить компенсацию общей суммой, чем просто получать ежемесячно заплату на сумму налога с доходов больше.
Сколько ждать решения о назначении льготы зависит от варианта ее получения:
- 3 месяца при получении денег через инспекцию.
- 1 месяц при оформлении вычета у работодателя.
После сдачи документации ждём письменное уведомление о принятом решении на почту.
Налоговый вычет на покупку жилья это снижение базы налогообложения на определенную законом сумму. Чтобы правильно его оформить требуется с особой внимательностью подойти к этапу сбора документации.
Документы для вычета по ипотечным процентам
Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы и на вычет по процентам по ипотеке.
Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.
- Все документы как за налоговый вычет;
- Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
- Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);