Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет по процентам по ипотеке. Как получить возмещение НДФЛ?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Требования к документам.
Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.
Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).
4. Пример расчета
Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).
Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.
Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.
Способы оформления вычета
Есть два основных варианта процедуры возмещения сумм уплаченного НДФЛ при ипотеке:
- разово за год налоговой инспекцией;
- ежемесячно бухгалтерией на предприятии.
Обе процедуры имеют схожий алгоритм получения согласия государства на вычет, но различные пути выплаты возмещения.
Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую в 2017 году?
Алгоритм действий для получения компенсации за ипотечные проценты проще рассматривать пошагово.
Первый шаг. Подготовить пакет документов
Большую часть документов заёмщик уже имеет дома, но придётся обратиться дополнительно в банк за справкой о погашенных процентах и в бухгалтерию предприятия за справкой о размере зарплаты и подоходного налога за требуемый период.
Второй шаг. Предоставить в ГНИ пакет документов с заявлением и заполненными декларациями о доходах
Основную сложность составляет заполнение деклараций о доходах. Рекомендуется делать это в помещении налоговой службы, где есть образцы. Кроме того, налоговые инспекторы всегда проконсультируют гражданина при возникновении вопросов по заполнению отдельных граф.
Как получить вычет по процентам по ипотеке за несколько лет? Просто подать несколько пакетов документов: например, 3 декларации с приложением справок за каждый год и копий документов.
Условия льготы на ипотечное жилье
Если жилплощадь приобретена за счет кредитных средств, то вы претендуете на налоговый вычет процентов по ипотеке.
Условия получения:
- На покупку жилья оформлен целевой кредит.
- Цель кредитования — покупка жилья. Простой потребительский кредит не подойдет.
- По кредитным обязательствам систематически уплачиваются проценты.
По уплаченным процентам возвращаются 13 % налога. Так, если договор на ипотеку оформлен до 2014 года, то имущественная льгота не имеет ограничений. Вовзрат НДФЛ идет со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредитованию. А если договорзаключили в 2014 году и позднее, то действует ограничение в 3 000 000 рублей. То есть вернуть получится до 390 000 рублей (3 000 000 × 13 %).
ВАЖНО! Также налог возвращают по договору рефинансирования ипотечного кредита. При условии, что возврат не оформлялся ранее.
Получить льготу можно, подав документы на налоговый вычет по ипотеке работодателю, либо в территориальное отделение Федеральной налоговой службы. Давайте посмотрим, какие бумаги придется подготовить.
Что нужно знать о налоговом вычете
Особенности основного возврата:
- По правилам подачи документов в налоговую службу на возврат затраченных средств право собственности должно быть оформлено официально и совершен акт приема-передачи (для новостроек);
- Учитываться будут только средства потраченные из целевого кредита — ипотеки.
Особенности возврата по процентам:
- Получить вычет можно только с уже выплаченных процентов;
- Если кредит оформлен до 2014 года, то вернуть можно 13% с любой суммы;
- После 2014 года максимальная планка выплаченных процентов составляет 3 миллиона рублей.
Положительное решение во многом зависит от правильности подготовки и заполнения документов для налогового вычета за ипотечный кредит. В каждой из вышеперечисленных ситуаций свои особенности оформления.
Статья даст ответ на вопрос — какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в ипотеку, а также подробное описание где их взять и как правильно заполнить.
Справка 2-НДФЛ
Данный документ подтверждает факт оплаты подоходного налога за последний год. Заказать ее можно в бухгалтерии по месту работы. Справка содержит:
- Реквизиты работодателя;
- Данные о работнике;
- Заработная плата до и после вычета НДФЛ;
- Общая итоговая сумма выплат, а также их помесячное деление;
- Подпись с печатью главного бухгалтера и руководителя.
Заключение
Итак, каждый российский налогоплательщик имеет право при совершении сделки по приобретению недвижимости по ипотеке претендовать на частичное возмещение своих затрат. Они имеют ограничения как во времени, так и в размере. Получить обратно можно только сумму величиной 260 тыс. рублей внесенного подоходного налога за 3 предшествующих налоговому году периода. При заключении ипотеки положен дополнительный возврат средств за выплаченные проценты по договору в размере 390 тыс. рублей.
Узнать подробнее о возврате имущественного вычета можно, посмотрев видео.
Имущественный вычет с военной ипотеки
Для получения права на налоговый вычет военнослужащим нужно соответствовать ряду обязательных условий:
- Быть участником программы военной ипотеки, что уже является фактом полного соответствия всем требованиям налоговой службы.
- Вкладывать собственные средства и накопления в покупку жилья, проведение необходимого ремонта и отделки. Также сюда включаются расходы, обусловленные исполнением ипотечных обязанностей по погашению задолженности.
- Нести финансовые затраты, связанные с удержанием 13% НДФЛ со стороны работодателя.
В ФНС примут документы от военнослужащего при условии, что они подаются за налоговый период, предшествующий покупке жилья. Следовательно, если недвижимость приобретена в 2018 году, обратиться за вычетом можно только в 2019 году и позже.
Вычет на недвижимость
Гражданин может претендовать на имущественный вычет при строительстве или покупке готового или строящегося жилья (доли), приобретении земельного участка (доли) под ИЖС (индивидуальное жилое строительство) или с расположенным на нем жилым домом (доли в нем).