Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие документы нужны для налогового вычета за лечение: собираем все справки». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Инструкция по получению вычета на лечение.
Чтобы оформить получение вычета, нужно подготовить ряд документов, в который войдут:
- заявление о предоставлении вычета. В нём следует указать реквизиты своего расчетного счета, на который будет произведена выплата средств;
- справка 2-НДФЛ;
- декларация 3-НДФЛ;
- договор с учреждением, осуществлявшим лечение;
- лицензия медучреждения;
- документы, в которых зафиксирован факт оплаты за лечение или покупку лекарственных препаратов;
- документы, свидетельствующие о близком родстве (или браке), если лечился не сам плательщик НДФЛ;
- паспорт заявителя;
- ИНН физического лица.
Все перечисленные документы предъявляются в копиях в ИФНС РФ, относящуюся к району Вашей регистрации. Рассмотрение документов (от подачи заявления до перечисления денежных средств) занимает до четырёх месяцев.
Как составить заявление на возврат средств
Заявление на вычет за медицинские услуги должно быть написано вручную или подготовлено на компьютере и распечатано с помощью принтера. В нем необходимо указать следующее:
- наименование налоговой инспекции, в которую подаются документы;
- ваши Ф.И.О. и адрес проживания;
- ИНН;
- требование о выплате налогового вычета, право на который возникло в результате понесенных вами денежных затрат при лечении зубов, протезировании, приобретении лекарств и т.п;
- ссылку на пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, на основании которого вы можете получить деньги;
- размер суммы денежных средств, подлежащих выплате;
- номер счета в банке, на который будут перечислены деньги;
- перечень документов, прилагаемых к заявлению;
- дата составления заявления и ваша подпись (она должна быть поставлена лично вами даже в том случае, если вы подаете заявление в печатном виде).
Обычно, заявление на возврат налога за лечение или приобретение медикаментов можно непосредственно заполнить в налоговой инспекции, когда инспектор будет принимать Ваши документы на социальный вычет.
Нужно иметь в виду, что некоторые налоговики принимают этот документ, составленный только по образцу, принятому именно в этом городе. Поэтому не всегда имеет смысл заполнять заявление заранее.
Срок получения налогового вычета при покупке квартиры
При приобретении объекта жилой недвижимости определенная категория покупателей обретает право на получение налогового вычета. Он представляет собой возврат 13% от уплаченной стоимости.
Однако осуществление этой процедуры предполагает подготовку определенного набора документов, обращение в налоговые органы с заявлением.
Важно учитывать сроки, которые соблюдают при обращении за получением вычета.
Через налоговую
Общие сроки действуют при обращении за вычетом через отделение ФНС. При этом отличается процедура его оформления. Заинтересованное лицо действует согласно пошаговой инструкции:
- Заполняет декларацию 3-НДФЛ.
- Собирает и представляет в ФНС копии и оригиналы платежных документов и бумаг о доходах.
- Составляет заявление на возмещение.
- Ожидает установленный период времени.
- Получает вычет.
Важно указывать способ перечисленияденежных средств. При этом различаются сроки получения:
- на банковскую карту около 3 месяцев. В этом случае указывается номер счета получателя. Не стоит путать с номером карты, т. к. это разные сочетания цифр.
- на сберегательную книжку около 4.
Особенность получения выплаты через налоговую заключается в появлении возможности обращения только в следующем году после заключения сделки.
До какого срока нужно успеть подать декларацию 3-НДФЛ
Подача и оформление формы 3-НДФЛ на вычет — дело добровольное, но помимо этого существует ряд обстоятельств, при стечении которых физическое лицо обязано сдать на проверку декларацию в установленные законодательством сроки. В противном случае оно рискует понести различного рода наказания – штрафы, административную ответственность и так далее.
Физическим лицам, претендующим на сокращение размеров их налогооблагаемой базы в связи с переплатой подоходного налога ранее, нужно понимать, что не всегда возможность подобного рода будет закреплена за ними на протяжении всей жизни. На то, в течение какого срока распространяется право на налоговый вычет, влияет только вид, к которому он относится. Возможны следующие варианты налоговых скидок:
Justice pro
Что делать, если Вам необходимо подать 3 НДФЛ для декларирования дохода, а собрать документы на налоговый вычет за лечение до 30 апреля Вы не успеваете? Или, если Вы уже подали декларацию за год, в котором было оплачено лечение, но налоговый вычет за медицинские услуги не оформляли? В этом случае можно подать уточненную декларацию 3 НДФЛ, в которой показать расходы на лечение и рассчитать сумму налога к возврату.
Но, если вместе с оформлением налогового вычета на лечение декларируется доход (например, при продаже автомобиля, которым владели менее 3 лет), то декларацию 3 НДФЛ с необходимыми документами нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом, в котором прошла оплата лечения и был получен доход.
2. Уплата налогов
Уплата налогов связана с получением доходов. Чаще всего, имеется в виду получение зарплаты и удержание работодателем НДФЛ с неё. Нас интересуют периоды уплаты налогов, то есть годы, в которые человек в которые человек получал доходы и платил с них налоги, которые собирается возвращать.
Налоги можно возвращать за последние три года. Например, если вы подаёте декларацию в 2016 году, то можете вернуть налоги, которые вы платили в 2013, 2014 и 2015 году.
Но получать вычет в любом случае можно не ранее года, в котором наступило право на него. Например, если вы подаёте на вычет в 2016 году, а право на него наступило в 2014, то вернуть налоги вы сможете только за 2014 и 2015 годы, но не за 2013. Есть, правда, исключение по имущественному вычету, касающееся пенсионеров (пожалуйста смотрите об этом нашу отдельную статью).
Налогия советует:
Воспользуйтесь одним из наших продуктов:
ПОДГОТОВКА ДЕКЛАРАЦИИ
Помогаем вам быстро и правильно заполнить декларацию
ОНЛАЙН ВОЗВРАТ НАЛОГА
Помогаем вам подать документы на возврат не выходя из дома
МГНОВЕННЫЙ ВОЗВРАТ НАЛОГА
Сразу выплачиваем вам сумму возврата
Только вычеты
Время подачи декларации зависит, в первую очередь, от того, какая информация содержится в отчетности физического лица. Если человек заявил только налоговые вычеты (стандартные, имущественные, социальные или профессиональные), то конечный срок сдачи отчета в ИФНС не установлен (п. 2 ст. 229 НК РФ).
Физическое лицо, потратившееся на лечение, покупку медикаментов или добровольное медицинское страхование, имеет возможность уменьшить свои налоговые обязательства на социальный налоговый вычет (абз. 1, 2 подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Конечно, речь идет о резидентах, получающих доходы, облагаемые по ставке 13%. Нерезиденты и лица, получающие доходы, подлежащие налогообложению по другим ставкам НДФЛ, воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение не могут.
Например, если человек претендует исключительно на социальный вычет и не декларирует никакие доходы, то срок подачи декларации для получения налогового вычета за лечение может быть выбран им в любой момент после окончания года, в котором заявитель претендует на вычет.
Часто задаваемые вопросы
– Сколько раз в жизни можно делать налоговый вычет за лечение?
– В Налоговом кодексе РФ нет ограничений по количеству предоставленных вычетов за лечение и покупку лекарств. Этим социальные вычеты отличаются от имущественных, которые разрешается оформлять только на один объект. Возврат НДФЛ после оплаты лечения можно делать ежегодно, но каждый раз – не более чем в размере 13% от 120 тысяч рублей. Вычет на дорогостоящее лечение в размере всей суммы затрат также можно делать каждый год. При этом неиспользованный в текущем году социальный вычет не переносится на следующий год, а «сгорает».
Услуги, при оплате которых предусмотрен возврат
Постановление Правительства под номером 201, что от 19.03.2001 г. определяет перечень услуг, за которые может быть оформлен вычет. К их числу можно отнести:
- диагностические и терапевтические операции при оказании скорой медпомощи;
- диагностические, лечебные, профилактические и реабилитационные методики при предоставлении
- амбулаторно-поликлинического и скорого медицинского воздействия;
- диагностика + лечение и профилактика в дневном стационаре;
- медицинско-реабилитационные, диагностические и терапевтические услуги в санаторно-курортных комплексах;
- санитарное посвящение для населения.