Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Когда не платят налог с продажи квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Когда начинается отсчет сроков владения? .
ГЛАВНОЕ!
Началом сроков владения является дата регистрации прав собственности в УФРС.
Исключения:
- Наследство. В этом случае право владения исчисляется со дня смерти наследодателя. При этом, если:
А) супруг наследует квартиру умершего супруга, приобретенную в браке, то срок исчисляется с момента приобретения квартиры первым (умершим) супругом;
Б) если собственник доли в кв-ре наследует другую долю, то срок исчисляется с даты регистрации прав на свою (первоначальную) долю.
Период владения недвижимостью для продажи без налога
Минимальный срок – это период времени, по истечении которого можно продавать жилье без оплаты НДФЛ и заполнения декларации. Когда собственник продает недвижимость до истечения этого срока, ему придется оплатить налог в полном объеме.
В 2019 году действуют следующие периоды времени:
- 3 года – когда объект приобрели до 2016 года;
- 5 лет – когда объект приобрели после 1 января 2016 года;
- 3 года – когда объект получен в ходе приватизации, по наследству от близкого человека, на основе договора ренты;
- 3 года – когда было получено любое движимое имущество (к примеру, автомобиль).
В 2020 году наименьший период владения – 3 года. Он не привязан к дате приобретения объекта.
Для того чтобы воспользоваться минимальным периодом 3-летним периодом владения в 2020 году, необходимо соблюдать нижеперечисленные условия.
- Продается жилое помещение. К нежилым объектам (например, к офисным помещениям) поправки не относятся.
- Продаваемое жилье – единственное у продавца: у него больше нет ни личной, не совместной супружеской собственности. Если у продавца более 1 объекта недвижимости, то наименьший период владения по-прежнему составляет 5 лет. Но если, к примеру, у продавца есть второе жилье, которое было приобретено за 3 месяца до продажи налогооблагаемого объекта, то минимальный период владения – 3 года. Уполномоченные органы располагают информацией о дате проведения регистрационных действий.
- Если дом продается вместе с участком, то на земельный надел тоже распространяются условия о минимальном сроке в 3 года. Главное, чтобы это был тот участок, на котором расположен единственный дом продавца.
Допускается ли купить и продать недвижимость в течение года
После того как человек зарегистрировал права собственности на жилье, он вправе распоряжаться собственным имуществом по личному усмотрению. Таким образом, допускается купить и продать жилье в течение 1 года, однако в этом случае потребуется заплатить НДФЛ.
При этом налогоплательщик вправе перечислить НДФЛ к возврату из бюджета в счет перечисленного при продаже. При приобретении жилья физлица могут претендовать на возврат налога. Сумма выплаты – до 260 тысяч рублей. Сумма на вычет – до 2 млн рублей. На эту сумму налогоплательщик вправе снизить размер налога, который необходимо заплатить за продажу жилья.
Когда продать квартиру после вступления в наследство
- Без налога жилье, доставшееся после смерти наследодателя, можно продать по истечении 3-летнего периода. Это же относится к недвижимости, которая получена через приватизацию или по дарственной от близкого человека.
- Срок начинает исчисляться с даты ухода из жизни наследодателя. Дата вступления в наследственные права или регистрации прав собственности уже не учитывается.
- Если супруг – наследник жилья почившего мужа/жены, причем квартира приобретена в браке, то период начинает исчисляться с момента покупки квартиры почившим. Если собственник доли в жилье – наследник другой доли, то период начинает исчисляться с даты регистрации прав на первую долю.
Итак, продать объект недвижимости без налоговых платежей можно по нескольким основаниям. Потребуется только выждать минимальный период владения, воспользоваться налоговым вычетом либо обоснованием расходов. При отсутствии декларации и невыплате налогов нарушителя ожидают штрафы и пени.
Продавайте доли по отдельным договорам
Рассмотрим пример:
Семейная пара владеет квартирой по договору общей долевой собственности. Каждый из супругов владеет ½ квартиры. Пара решила продать жилье по общему договору купли-продажи за 1,5 млн рублей и воспользоваться имущественным вычетом при продаже. Расчет налога для каждого супруга: 13% х (750 тыс. (стоимость ½ квартиры) – 500 тыс. (½ имущественного вычета)) = 32,5 тыс. рублей.
Если бы супруги продали свои доли не по общему договору купли-продажи, а по отдельным договорам, каждый из них применил бы имущественный вычет до 1 млн. рублей. В результате супруги были бы освобождены от уплаты налога, так как вычет полностью перекрыл бы стоимость доли. Основание: Письма Минфина РФ от 13 мая 2015 N 03-04-05/27395, 27 июня 2013 N 03-04-05/24491, 30 мая 2013 N 03-04-05/19766, Письмо ФНС России от 25 июля 2013 N ЕД-4-3/13578@.
Продажа квартиры без налога через 3 года
Через 3 года владения можно продать ту квартиру, которую вы получили путем:
- приватизации;
- ренты;
- безвозмездной передачи (дарения);
- наследства.
Например, вы приватизировали недвижимое имущество и зарегистрировали право собственности на него 1 апреля 2016 года. В этом случае продать жилье без дополнительных затрат можно 2 апреля 2019 года.
Дарение без НДФЛ
Отсутствует уплата налога только в том случае, если безвозмездная передача жилья происходит между близкими родственниками. В это понятие входит сделка людей, которые приходятся друг другу:
- супругами;
- родителями и родным ребенком;
- родителями и усыновленным ребенком;
- братьями и сестрами;
- неполнородными братьями и сестрами (один общий родитель);
- дедушкой, бабушкой и внуком.
Возьмем для примера мальчика 15 лет, которому родная сестра его отца решила подарить квартиру. Женщина приходится ребенку тетей, то есть не близким родственником по установленному законодательством положению.
Сколько нужно владеть недвижимостью, чтобы продать ее без налога
Государственная казна пополняется благодаря поступлению налогов – из-за этого они постоянно ужесточаются. Жизнь россиян в данной сфере регулируется Налоговым Кодексом. В него внесены изменения и по налогообложению с продажи объектов недвижимости относительно физических лиц (382-ФЗ). Законодательно обозначается и вступление в действие таких изменений – начало 2019 года.
Налоговым резидентом считается тот, кто проживает постоянно на территории Российской Федерации. Постоянно, по мнению государства, значит более 183 дней в году.
Ответ — ниже! До первого дня 2019 года в законодательстве действовало общее правило для всех, согласно которому продажа без налогообложения могла осуществляться уже после трехлетнего владения недвижимостью, в том числе и квартирой.
Если используются услуги риэлтора, то их стоимость будет снижена, поскольку приобретение в новостройке избавляет от многих формальностей. На вторичном рынке. Приобретение квартиры с «историей» – более сложная процедура, поскольку появляется необходимость изучения того, кто в ней жил, были ли выписаны все граждане и т.
Если квартира была приобретена после 1 января 2019 года, минимальный срок владения для продажи без налога составляет 5 лет. Исключение сделано только для квартир, полученных по договору пожизненной ренты, унаследованных или подаренных близкими родственниками.
Итак, через какое время можно продать квартиру после покупки? Должны ли пройти долгие годы или хватит срока покороче?
Иногда налоговые органы не осведомлены о сроках владения квартирой и, получив информацию по продаже имущества, направляют уведомительное письмо продавцу объекта недвижимости о возникновении у него обязанности по уплате налога.
Некоторые сложности с датой начала владения собственностью начинаются, если квартиру или другую недвижимость вы получили в наследство. В этом случае датой начала владения собственности является дата смерти завещателя.
Через сколько лет можно продать квартиру чтобы не платить налог
Однако не нужно спешить с заламыванием рук и воплями «Грабят!» Во-первых, уплата налогов – почетная обязанность каждого гражданина: ведь уплачивая налоги, гражданин оплачивает работу института государства, стоящего на страже безопасности и свободы личности гражданина, его права на собственность и другие социальные блага, которые напрочь отсутствуют в условиях анархии и хаоса.
Основные положения
Российское налоговое законодательство признает денежную сумму, полученную физическим лицом от продажи квартиры в качестве дохода, с которого необходимо платить налог. В 2019 году на территории РФ продолжается налоговая реформа, благодаря которой поменялись многие нормативы расчета налога для физических лиц.
Сроки оплаты
Платя налог, следует помнить не только о его величине, но и учитывать обязательные сроки, отпущенные для его внесения. Денежная сумма платится в следующем налоговом периоде, который идет за годом реализации недвижимости. Т.е., если гражданин квартиру продал в 2019 году, налог придется заплатить в 2020 году.
Какой налог с продажи квартиры для пенсионеров
Многие пенсионеры задаются вопросом о том, какой налог они должны заплатить с продажи квартиры. Поскольку многие пенсионеры живут только на одну пенсию, то им тяжело выплачивать дополнительные взносы.
Согласно новому закону, люди пенсионного возраста могут не платить налог на недвижимость, но в таком случае недвижимость в их собственности должна находиться в минимально положенный срок. Во всех остальных случаях налог составляет 13%.
Налог с продажи квартиры в 2020 году
Новый закон о налоге будет базироваться только на кадастровой стоимости. Это должно минимизировать сговор при продаже, когда дом продаётся за более высокую цену, а на бумаге проходит сумма меньше. Но это будет препятствовать реализации убитых квартир. А ведь бывает так, что люди продают жильё срочно, существенно сбрасывая цену. Окончательно сбор с продажи жилья будет сформирован до 2020 года. Пока идёт переходной период, пробный вариант.
Если житель России захочет продать жильё или гараж, купленный после 1 января 2020 года, ему не потребуется платить налог в 13%. Но между сделками должен быть разрыв более пяти лет (раньше налог брался, если жильё было в собственности менее 3 лет). Данная процедура обязана быть направлена на борьбу с перекупщиками.